序号

主要阶段

主要工作内容

预估时间

主导人

1

前期调研与策划

w 企业聘请财务顾问；

w 财务顾问项目全面调查，并出具调研报告；

w 制订整个上市策划方案与进程时间表；

约1个月

w 财务顾问

2

公司治理与内控规范

w 对现时公司治理与内控进行调查、诊断与梳理及建议；

w 规范、完善、培训、测试内控；

最少3个月，且不断跟进

w 财务顾问

3

账务规范

w 对财会系统调查、梳理与完善；

w 制订财务目标框架和账务规范方案；

w 前三年又二期账务规范；

w 规范财会、税务、关联交易等重大问题；

一般6个月，可与内控规范同步

w 财务顾问

4

私募融资

（ 一般有）

w 提炼项目投资亮点，完善商业及盈利模式；

w 制作融资方案及融资推介资料；

w 寻找投资者与路演并推介投资人；

w 应对私募法务、商业调查及审计；

w 协助答复投资者有关提问和签订融资文件；

3-5个月，与账务规范同步实施2个月时间

w 财务顾问，企业配合

w 或企业，财务顾问配合

5

审计及中介调查顾问

w 法律与商业重要问题清理；

w 审计与内控测试及中介调查准备；

w 推选中介机构，账务及内控跟进；

w 重审上市策划方案与进程时间表。

约2个月

w 财务顾问

6

项目启动

及申报准备

w 项目中介启动大会，明确各自分工与进度；

w 各中介分别进行尽职调查；

w 律师法律架构重组、出具法律意见书；

w 审计师出具内控鉴证报告、审计报告；

w 招股书等申报材料的起草与修订；

约3个月

w 保荐人牵头

w 财务顾问内外协调

w 财务顾问协助企业

7

申报与审批

w 向交易所递交有关的上市申请材料；

w 交易所提出反馈意见；

w 公司组织对反馈意见进行回复；

w 根据与交易所沟通情况，对招股书定稿；

w 获得交易所及监管机构上市批复；

w 招股书及上市信息公示；

约2个月

w 保荐人牵头

w 财务顾问协助企业

8

上市前路演、推广与上市挂牌交易

w 印制招股书、制作上市路演材料；

w 企业管理层路演回答投资者问题；

w 分析师撰写研究报告；

w 市场推广及主要投资人洽谈；

w 企业与保荐人、承销商确定挂牌发行价；

w 上市成功，股票正式挂牌交易。

约2个月

w 保荐人牵头

w 财务顾问协助企业